下面是小编为大家整理的内部控制领导小组会议纪要（精选文档）,供大家参考。
内部控制领导小组会议纪要
内部控制建设专题会议记录
会议时间：2018 年 8 月 24 日 会议地点：小会议室 主持人：
管恩平
记录人：
刘志军
会议议题：讨论内部控制工作方案，健全工作机制 出席人员：管恩平 刘志军 张柏锋
缺席人员：无 会议内容：按照内部控制要求，在单位领导下，建立适合本单位实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略；有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。对本单位内部控制制度的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性进行自我评价、对照检查，并针对存在的问题，抓好整改落实，进一步健全制度，提高执行力，完善监督措施，确保内部控制有效实施。健全内部控制制度，完成内部控制的建立和实施工作。
内部控制领导小组会议纪要
丹巴县委党校 内部控制领导小组会议纪要 会议时间：2018 年 3 月 20 号 会议地点：会议室 主 持 人：叶洪全 会议议题：内部控制中的风险评估与防控 参会人员：陈桂月、苏惠才 缺席人员：无 我校关注的风险是对合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败和提高公共服务的效率和效果五个控制目标产生影响的因素。应重点防控组织机构风险、议事决策风险、关键岗位风险、关键人员风险，其中：
组织机构风险：单位内部机构设置不合理、部门权责分工不明确、内部控制管理机制不健全等导致的风险。
议事决策风险：单位经济活动决策程序不规范、不科学，决策程序不合理、决策过程不民主、缺乏有效依据时的决策等导致的风险。
关键岗位风险：单位关键岗位未识别、关键岗位职责权限不清晰且分配不合理，关键岗位管理不规范、关键岗位考核机制不健全等导致的风险。
业务管理风险：单位在业务管理过程中，由于外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致的业务管理失败或使业务管理活动达不到预期的目标的可能性及其损失。
财务风险：因单位财务结构不合理、资金使用不当，导致单位可能丧失偿债能力（丧失资金支付能力）而导致陷入财务困境的风险。
关键人员风险：单位关键人员胜任能力不足、对关键人员教育培训不足、缺乏对关键人员有效评价机制等导致的风险。
法律风险：单位在经营过程中违反法律法规，签订合同的内容在法律上有缺陷或不完善而发生法律纠纷甚至无法履约，以及法律的不完善或修订产生的不确定性等面临的风险。
主要采取不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等风险控制方法，对已制定的风险管理策略的有效性和合理性进行定期总结和分析，随着我校经营状况的变化，经营战略、规划的变化，外部环境风险的变化，定期对风险管理策略进行调整，不断修订和完善。
会议议定事项：我校每年至少一次对单位内部进行全面的风险评估，由分管行政领导负责风险防控的总体指导和协调，各科室完成应对策略及应对方案。
内部控制领导小组会议纪要
丹巴县委党校 内部控制领导小组会议纪要 会议时间：2018 年 4 月 19 号 会议地点：会议室 主 持 人：叶洪全 会议议题：加强内部控制的内部监督与自我评价 参会人员：陈桂月、苏惠才 缺席人员：无 内部控制评价与监督是单位内部控制得以有效实施的保障机制，是保证内部控制建设得以开展并有效实施的重要环节。我校应建立健全内部监督机制，从而及时发现内部控制建立和实施中的问题和薄弱环节，并及时加以改进，确保内部控制体系得以有效运行。
我校内部控制内部监督主要分为日常监督和专项监督。日常监督指对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查，专项监督是指在我校发展战略、组织结构、业务活动、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。
内部监督应遵从制衡性原则及协同性原则。首先要建立制度化的权力分配、机构设置、业务流程等方面相互制约的制衡机制，以加强对权力的约束，并适当分散决策权和执行权的集中度，促
进不同性质权力之间互相制约、互相协调，增强办事效率、改善干部作风，真正提升行政事业单位内部管理水平，并切实加强廉政风险防范机制建设。
内部控制自我评价应在内部监督结果的基础上，发现内部控制的高风险点和薄弱环节，有针对性的修补管控过程的漏洞，从而实现内部控制的不断完善。自我评价在单位层面应重点关注内部控制工作的组织情况、建设情况、完善情况、关键岗位工作人员情况及财务信息的编报情况，业务层面重点关注预算、收支、政府采购、资产、基建项目以及合同的管理情况。自我评价可综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，充分收集被我校内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，填写评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷，出具评价报告。
会议议定事项：明确办公室为监督部门，具体负责制订评价与监督制度及考核评价方案，根据初步认定的内部控制成果及缺陷，综合内部控制工作整体情况，客观、公正、完整地编制自我评价报告。
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